SLO | ENG | Piškotki in zasebnost

Večja pisava | Manjša pisava

Iskanje po katalogu digitalne knjižnice Pomoč

Iskalni niz: išči po
išči po
išči po
išči po
* po starem in bolonjskem študiju

Opcije:
  Ponastavi


1 - 6 / 6
Na začetekNa prejšnjo stran1Na naslednjo stranNa konec
1.
2.
3.
Model omejevanja davčnih vrtiljakov kot posebne oblike organizirane kriminalitete v Evropski uniji in Sloveniji : doktorska disertacija
Darja Bernik, 2012, doktorska disertacija

Opis: Disertacija obravnava verižne goljufije na področju davka na dodano vrednost, imenovane davčni vrtiljaki, kot posebno obliko gospodarske oziroma podjetniške ter transnacionalno organizirane kriminalitete. V doktorski disertaciji je predstavljen model odkrivanja, preiskovanja in preprečevanja davčnih vrtiljakov v luči kriminalistično obveščevalne dejavnosti. Nadalje je obravnavan trinivojski sistem omejevanja tovrstne kriminalitete in predstavljene so rešitve, ki se kažejo v spremembi zakonodaje ter v določenih strateških in taktičnih ukrepih. Pri strateških ukrepih v smislu odkrivanja davčnih vrtiljakov je največji pomen pripisan indikatorjem prepoznave davčnih vrtiljakov, pri preiskovanju in preprečevanju pa uvedbi novih proaktivnih administrativnih metod, ki so identificirane na podlagi vzročno-posledične analize metod, ki se izvajajo v posameznih članicah EU. Podatki o metodah so zbrani s pomočjo anketiranja izbranih relevantnih davčnih svetovalcev različnih držav članic preko e-pošte. Najučinkovitejše metode so potem prenesene tudi v slovensko okolje. Prav tako je podana groba ocena posledic davčnih vrtiljakov v Sloveniji. Metodologija je kvalitativna, v povezavi z uporabljeno deskriptivno in komparativno analizo s sintezo ugotovitev in aplikacijo le-teh v slovensko okolje. V nadaljevanju je predstavljen Evropski kriminalistično obveščevalni model, ki je primerjan z vseevropskim ontološkim modelom omejevanja davčnih vrtiljakov z namenom ugotoviti, katere so posebnosti vseevropskega modela, ki naj bi združil sile različnih vej izvršilne oblasti (policije, davčnih in carinskih uradov), finančnih institucij v posameznih državah članicah EU ter sile mednarodnih organizacij v boju zoper tovrstno obliko kriminalitete. Na podlagi sinteze komparativnih znanstvenih spoznanj sledi aplikacija modela v slovensko okolje. Na koncu je podana še evalvacija modela s predstavitvijo kazalnikov uspešnosti. Disertacija pomembno prispeva k učinkovitejšemu omejevanju tovrstne kriminalitete v EU kakor tudi v Sloveniji. Spoznanja disertacije so praktično uporabna za preiskovalce kaznivih dejanj vseh vej izvršilnih organov oblasti v različnih državah članicah EU, kakor tudi za žrtve (davčne zavezance) teh kaznivih dejanj v smislu prepoznave tovrstnih davčnih goljufij.
Ključne besede: gospodarska kriminaliteta, organizirana kriminaliteta, goljufije, davek na dodano vrednost, DDV, davčni vrtiljaki, kriminalistično-obveščevalna dejavnost, mednarodne organizacije, doktorske disertacije
Objavljeno: 25.05.2012; Ogledov: 2635; Prenosov: 363
.pdf Celotno besedilo (1,91 MB)

4.
Obveščevalno vodena policijska dejavnost
Sven Dekleva, 2015, magistrsko delo

Opis: Policijska dejavnost 21. stoletja je v svojevrstni krizi identitete in se vse težje spopada z izzivi. Prav zaradi tega številni strokovnjaki, da bi izboljšali učinkovitost tega področja, kontinuirano predlagajo nove pristope in rešitve, znanost pa raziskuje, vpeljuje in analizira. V prihodnosti se mora marsikaj spremeniti, spremembe pa ne smejo biti samo kozmetične ali marketinške narave. Pri sistemih razvitih držav je opazen odmik od tradicionalne militaristične ureditve, ki je temeljila predvsem na represivnih metodah in retroaktivnem delovanju. Opazni so tudi poskusi vpeljave novih upravljalnih modelov, ki bi bili kar se da učinkoviti ob najmanjših mogočih stroških. Proaktivno preventivno delovanje je prvi in osnovni pojem, ki se ga je treba zavedati, kadar govorimo o obveščevalno vodeni policijski dejavnosti. Preučevani model je upravljalni model poslovne orientacije ter strateški mehanizem, katerega cilj je doseganje pozitivnih dolgoročnih ciljev. Vpeljava mora potekati od vrha hierarhične piramide navzdol ter vplivati na elemente zunaj nje, predvsem na nosilce odločanja. Pri policijskih postopkih je kriv predvsem pomanjkljiv pristop, kajti potrebni so rezultati brez dodatnega olepševanja. Zaposleni v policiji, ki so seznanjeni z osnovami kriminalistične obveščevalne dejavnosti, imajo tako do te teme kot do procesa dokaj površen odnos. Razlog za takšen način razmišljanja je prepričanje, da obveščevalno vodena policijska dejavnost izhaja izključno iz kriminalistične obveščevalne dejavnosti, a ta ima širši koncept. Za maksimalne rezultate zahteva celovit in holističen pristop, pa tudi podporo nosilcev odločanja za spremembo zdajšnje organizacijske kulture. Formalizacija koncepta obveščevalno vodene policijske dejavnosti, ki jo je spodbudila Evropska unija leta 2004, nam jasno razlaga model, katerega načela so prepoznavna in sprejemljiva na najvišjih ravneh. Kot nujno prepoznavamo tudi vpeljavo urejenega sistema zbiranja podatkov in njihovega arhiviranja za nadaljnjo ustrezno uporabo pristojnih služb. Rešitev problema ni le v številu zaposlenih v organizaciji, pomembnejša od količine je kakovosti. Za primer lahko vzamemo EUROPOL, organizacijo s solidno urejenim postopkom pridobivanja, obdelovanja, analize in uporabe podatkov, zbranih na terenu. Analizirali smo tri osnovne policijske strategije in njihovo medsebojno sinergijo, v problem usmerjeno policijsko delo, v skupnost usmerjeno policijsko delo ter obveščevalno vodeno policijsko dejavnost.
Ključne besede: policija, policijska dejavnost, preprečevanje kriminalitete, policijsko delo v skupnosti, obveščevalno vodena policijska dejavnost, kriminalistično-obveščevalna dejavnost, magistrska dela
Objavljeno: 20.04.2015; Ogledov: 973; Prenosov: 154
.pdf Celotno besedilo (744,49 KB)

5.
Kriminalistično obveščevalni produkt kot dokaz v kazenskem postopku
Danilo Lavrinc, 2016, diplomsko delo

Opis: Kriminalistično pridobivanje in vrednotenje informacij, kot je določeno z Zakonom o nalogah in pooblastilih policije, je nov napreden način kriminalističnega policijskega dela. Dejansko gre za obveščevalno dejavnost z namenom preprečevanja, odkrivanja in preiskovanja kaznivih dejanj. Obveščevalno dejavnost izvajajo vsi policisti in kriminalisti, brez da bi se tega včasih zavedali. Z vsako pridobitvijo podatka o prekršku, kaznivem dejanju, osebi, predmetih in ostalih za preprečevanje, odkrivanje in preiskovanje pomembnih informacij se že izvaja kriminalistično obveščevalna dejavnost. Kriminalistično obveščevalna dejavnost se izvaja na treh nivojih, in sicer na lokalni, regionalni in državni ravni. Na državni ravni v Republiki Sloveniji deluje Center za kriminalistično obveščevalno dejavnost, s svojim posebnim oddelkom za delo z informatorji in viri. Na regionalni ravni na Policijskih upravah, delujejo Oddelki za kriminalistično obveščevalno dejavnost, dočim na lokalni ravni ni posebnih oddelkov oz. skupin, kljub temu pa ima vsak policist oz. policist-kriminalist možnost opravljati kriminalistično obveščevalno dejavnost v skladu z zakoni in internimi pravili, ki določajo metodo in taktiko dela zbiranja informacij. Najbolj pereče težave pri izvajanju kriminalistično obveščevalne dejavnosti se kažejo tako na zakonodajnem področju, kot pri operativnem delu in izredno omejenih denarnih sredstvih. Kot največjo oviro pri popolnem razmahu kriminalistično operativne dejavnosti pa vidimo v dokazni vrednosti pridobljene informacije in njene nadaljnje uporabe v predkazenskem in kazenskem postopku, brez nevarnosti za razkritje izvora informacije.
Ključne besede: kriminalistično pridobivanje in vrednotenje informacij, kriminalistično obveščevalna dejavnost, obveščevalno vodena policijska dejavnost, vir, informator, informacija, kriminalistično obveščevalni produkt
Objavljeno: 28.06.2016; Ogledov: 630; Prenosov: 145
.pdf Celotno besedilo (344,67 KB)

6.
Mobilni kriminalistični oddelki v zaključni akciji
Matevž Ceglar, 2018, diplomsko delo

Opis: Zaključna akcija je zadnja faza operativnega dela policije zoper osumljenca. Njen namen je prijetje osumljencev na podlagi določenih znanih kaznivih dejanj za katere je policija zbrala ustrezne dokaze. Obliko izvedbe zaključne akcije je potrebno navesti v predlogu za izvedbo operativne obdelave oziroma operativne kombinacije. Pred izvajanjem načrtovane zaključne akcije se mora izdelati podroben načrt izvedbe, ki ga sestavi vodja operativne obdelave oziroma operativne kombinacije v sodelovanju z vodji služb, ki bodo pri njeni izvedbi sodelovale. V diplomski nalogi je bilo ugotovljeno, da bo v prihodnosti potrebno več pozornosti nameniti sistematičnemu zbiranju informacij, saj s takšnim načinom dela lahko pridemo do kvalitetnih podatkov in informacij, ki so nujno potrebne za kvalitetno preiskavo in posledično tudi uspešno realizirano zaključno akcijo. Prav tako je bilo ugotovljeno, da ima kriminalistično - obveščevalna dejavnost velik pomen za načrtovanje in izvedbo zaključne akcije. Da je zaključna akcija učinkovita in strokovno ter varno izvedena, je pomembno tudi sodelovanje različnih služb znotraj policije. Predstavljen je pomen individualne in skupinske taktike, predvsem z vidika načrtovanja in prilagajanja ter dobrega pretoka informacij med različnimi linijami dela, ki pomembno pripomorejo pri kvalitetni pripravi zasede in/ali blokade ter posledično uspešni izvedbi zaključne akcije. Opravljen je bil intervju z nekaterimi vodji oddelkov MKO v Sloveniji. Ugotovljeno je bilo, da je zaključna akcija uspešnejša, če v njej koordinirano sodelujejo različne službe znotraj policije ter da se pripravi in načrtovanju nameni premalo časa, in sicer zaradi različnih vzrokov. Kljub številnim izboljšavam je še vedno premalo usposabljanja, medsebojnega sodelovanja z linijami dela, samoiniciative in kvalitetne potrebne opreme.
Ključne besede: diplomske naloge, zaključna akcija, mobilni kriminalistični oddelek, kriminalistično obveščevalna dejavnost, individualna taktika, skupinska taktika
Objavljeno: 10.12.2018; Ogledov: 48; Prenosov: 21
.pdf Celotno besedilo (346,15 KB)

Iskanje izvedeno v 0.11 sek.
Na vrh
Logotipi partnerjev Univerza v Mariboru Univerza v Ljubljani Univerza na Primorskem Univerza v Novi Gorici