| | SLO | ENG | Piškotki in zasebnost

Večja pisava | Manjša pisava

Iskanje po katalogu digitalne knjižnice Pomoč

Iskalni niz: išči po
išči po
išči po
išči po
* po starem in bolonjskem študiju

Opcije:
  Ponastavi


1 - 2 / 2
Na začetekNa prejšnjo stran1Na naslednjo stranNa konec
1.
Pranje denarja preko davčnih oaz in slamnatih podjetij
Gregor Nestorov, 2019, diplomsko delo

Opis: Pranje denarja je kaznivo dejanje, kjer se skuša premoženje, ki je pridobljeno s predhodnim kaznivim dejanjem, prikazati, kot da je pridobljeno na zakonit način. Od pojava tega kaznivega dejanja do danes, so se oblike izvršitvenih ravnanj nenehno spreminjale. V zadnjem času so v zvezi s pranjem denarja še posebej aktualne davčne oaze in slamnata podjetja. V začetku diplomskega dela je podrobneje predstavljen institut pranja denarja, značilnosti in vrste davčnih oaz ter slamnata podjetja. Kaznivo dejanje pranja denarja predstavlja vse večji in resnejši problem. Število teh kaznivih dejanj iz leta v leto narašča. Po celotnem svetu naj bi se pretakalo že na stotine milijard evrov umazanega denarja. Takšni strmi rasti je pripomogla svetovna globalizacija in na splošno modernizacija delovanja družbe. Prvi korak k zajezitvi razmaha te vrste organiziranega kriminala predstavlja ustrezna inkriminacija tega kaznivega dejanja v nacionalnem pravnem redu. V tretjem poglavju je predstavljena pravna ureditev pranja denarja v slovenski zakonodaji in nekaterih drugih evropskih državah ter v Evropski uniji, ki stremi k poenotenju prava na tem področju. Za uspešen boj proti pranju denarja so poleg ustrezne inkriminacije potrebni tudi drugi ukrepi, ki zajemajo delovanje nacionalnih organov ter povezovanje posameznih držav v mednarodne institucije, specializirane za boj proti pranju denarja. V drugi polovici diplomske naloge je tako predstavljen Urad Republike Slovenije za preprečevanje pranja denarja ter nekatere izmed najvidnejših mednarodnih institucij, ki delujejo na tem področju. Kljub načeloma dobri inkriminaciji pranja denarja v Kazenskem zakoniku in drugih pravnih aktih, ki vključujejo tudi modernejša izvršitvena ravnanja, prihaja v pravni teoriji do nekaterih dilem v zvezi s tem kaznivim dejanjem. Pri razrešitvi teh vprašanj imajo odločilno vlogo sodišča, ki s svojimi sodbami postavljajo pravne standarde pri interpretaciji posameznih zakonskih določb. V zadnjem poglavju diplomskega dela je analizirano delovanje slovenskega pravosodja, prav tako pa so predstavljeni tudi nekateri primeri oziroma ugotovitve iz sodne prakse.
Ključne besede: kaznivo dejanje, pranje denarja, slamnata podjetja, davčne oaze, Urad
Objavljeno: 05.07.2019; Ogledov: 846; Prenosov: 151
.pdf Celotno besedilo (508,43 KB)

2.
Razvoj in preučevanje kriminalitete belih ovratnikov v Republiki Sloveniji skozi zgodovino
Niko Kniplič, 2016, diplomsko delo

Opis: V svetu v katerem živimo stopnja kriminalitete narašča, prav tako tudi gospodarska kriminaliteta, zaradi česar smo se odločili, da za temo diplomskega dela izberemo ravno to področje. Zanimalo nas je predvsem, ali se oziroma kako se kriminaliteta belih ovratnikov spreminja na območju Republike Slovenije. Ugotovili smo, da pred osamosvojitvijo Republike Slovenije še ni bilo govora o kriminaliteti belih ovratnikov, vendar o gospodarski kriminaliteti, ki je bila skupna za vsa kriminalna dejanja v zvezi z gospodarstvom. Lahko bi rekli, da gospodarska kriminaliteta še ni bila tako razvita. Ljudje so predvsem prikazovali višje stroške poslovanja in manjši promet, iz razloga plačevanja manjših davkov. Nikakor pa niso ustanavljali slamnatih podjetij. Prav tako smo ugotovili, da v Republiki Sloveniji pri kriminaliteti belih ovratnikov ni najpogostejša oblika kriminalitete odtekanje denarja v davčne oaze in pranje denarja preko slamnatih podjetij. Menimo, da je potrebno izboljšati medsebojno koordinacijo med institucijami, katerih delovno področje je gospodarska kriminaliteta in z računalniško infrastrukturo povezati baze podatkov med policijo, tožilstvom in sodiščem. Tako bi zagotovili prioritetno obravnavo težjih, kompleksnejših in organiziranih oblik gospodarske kriminalitete ter korupcije t.j. kriminalitete belega ovratnika.
Ključne besede: gospodarska kriminaliteta, kriminaliteta belega ovratnika, slamnata podjetja, pranje denarja, stečajne prevare, primeri, diplomske naloge
Objavljeno: 19.10.2016; Ogledov: 1082; Prenosov: 158
.pdf Celotno besedilo (554,72 KB)

Iskanje izvedeno v 0.07 sek.
Na vrh
Logotipi partnerjev Univerza v Mariboru Univerza v Ljubljani Univerza na Primorskem Univerza v Novi Gorici