1. Informacijska podpora merjenju in obvladovanju tržnih tveganj v bankahAleš Pravdič, 2024, master's thesis Abstract: Naloga odkriva in predstavlja področje upravljanja s tveganji v bankah, ki je s preteklimi finančnimi krizami in trenutnimi razmerami v finančnem svetu postalo vse pomembnejše tudi med slovenskimi bankami. Osnovna dejavnost univerzalnih bank je sicer kreditiranje, vendar se banke ukvarjajo tudi z naložbenimi posli. To je poglavitni razlog, da so se zraven kreditnega tveganja razvila tudi druga tveganja, kot so operativno in tržno tveganje. Znotraj področja upravljanja s tveganji vse pomembnejše postajata tudi obrestno in likvidnostno tveganje. V nalogi poudarjamo tržno tveganje in kapitalsko zahtevo iz naslova tržnega tveganja. Tržna tveganja lahko merimo in ocenjujemo z enostavnejšimi metodami, lahko pa uporabimo kompleksnejše metode, s katerimi lahko tudi izračunamo t. i. tvegano vrednost VaR. Prav tako lahko pri izračunavanju kapitalske zahteve uporabimo standardiziran pristop ali pa uporabimo naprednejše metode, za katere je podlaga ravno izračunana prej omenjena tvegana vrednost. Glavna teza naloge je, da morajo banke zraven standardiziranega pristopa za merjenje in ocenjevanje tržnih tveganj uporabiti tudi naprednejše metode, saj lahko standardizirane metode podcenjujejo ali precenjujejo prevzeto tveganje, kar smo z vsemi tremi postavljenimi hipotezami tudi potrdili. Pri izračunavanju tvegane vrednosti lahko uporabljamo orodje Microsoft Excel, ki nam s pravilno vnesenimi matematičnimi formulami poda zelo natančne rezultate in tako predstavlja ustrezno programsko podporo za merjenje tržnih tveganj.
Keywords: banka, upravljanje s tveganji, tržno tveganje, kapitalska zahteva, tvegana vrednost, informacijska tehnologija.
Published in DKUM: 29.11.2024; Views: 0; Downloads: 19
 Full text (2,66 MB) |
2. Pravni aspekti bančnih tveganj : diplomsko deloČrt Klančič, 2014, undergraduate thesis Abstract: V Evropi je vloga poslovnih bank zelo pomembna, saj je financiranje podjetij v veliki
meri odvisno prav od njih. Ravno to razmerje podjetij do bank lahko v primeru
finančnih težav bank privede do negativnega vpliva na širšo družbeno gospodarsko
sfero.
Za preprečitev takšnega scenarija, ki bi povzročil škodljive posledice v širši gospodarski
in družbeni sferi, ne nazadnje bi prinesel tudi nižjo gospodarsko rast, je ključnega
pomena uspešno upravljanje s tveganji v bančnem poslovanju.
Finančne težave bank predstavljajo izgube, ki so posledica izpostavljenosti visokim
stopnjam tveganj, katera so običajno tudi medsebojno prepletena in soodvisna.
Zaradi velikega pomena področja tveganj so v osrednjem delu diplomskega dela
predstavljeni pravni aspekti posameznih tveganj, s katerimi se soočajo banke pri
svojem poslovanju ter z njimi povezane obveznosti po oblikovanju kapitalskih rezerv.
Posebna pozornost je namenjena tveganju, ki ima med vsemi tveganji
najpomembnejšo vlogo, to je kreditnemu tveganju ali tveganju izpada terjatev.
Opisana sta dva pristopa za izračun kapitalske zahteve za kreditno tveganje, standardni
pristop in pristop na podlagi notranjih bonitetnih sistemov.
V diplomskem delu so poleg kreditnega tveganja opisane tudi glavne lastnosti in
kapitalske zahteve operativnega in tržnega tveganja. Poleg omenjenih so podrobno
predstavljene tudi podvrste tržnega tveganja, in sicer pozicijsko, tveganje poravnave in
kreditno tveganje nasprotne stranke; tveganje preseganja največjih dopustnih
izpostavljenosti na podlagi trgovanja; valutno tveganje in tveganje spremembe cen
blaga.
Temeljni predpis, ki ureja obravnavano problematiko je Zakon o bančništvu, v katerem
so urejene tudi specifične lastnosti delniške družbe, ki veljajo za banke. Omenjeni
zakon vsebuje tudi splošne določbe glede posameznih tveganj, ki jih podrobno urejajo
sklepi Sveta Banke Slovenije.
Keywords: davčno pravo, banka, kreditno tveganje, tržno tveganje, operativno tveganje, kapitalska zahteva, diplomska dela
Published in DKUM: 03.12.2014; Views: 1476; Downloads: 174
Full text (1,17 MB) |
3. ZAVAROVALNIŠTVO V SLOVENIJI IN VPLIV NOVE DIREKTIVE SOLVENTNOSTI IIMojca Čerpnjak, 2012, master's thesis Abstract: Zavarovalništvo je bilo že od nekdaj posebna vrsta gospodarske dejavnosti, ki se je razvilo z osnovnim ciljem ustvarjanja gospodarske varnosti. Za zavarovalnice je pomembno, da nadzorujejo prevzeta tveganja in z njimi pravilno upravljajo, saj je lahko v nasprotnem primeru ogrožena njihova solventnost, ki jo lahko opišemo kot lastni kapital zavarovalnice. Ker morajo zavarovalnice poslovati na tak način, da imajo vedno zagotovljeno likvidnost in solventnost, je pomemben nadzor nad njimi, katerega glavni cilj je zaščita interesov potrošnikov zavarovalnih storitev. Ker je bilo za trenutno veljavni režim glede solventnosti zavarovalnic ugotovljenih kar nekaj pomanjkljivosti, je bil predlagan popolnoma nov sistem urejanja solventnosti zavarovalnic in nadzora nad njimi, imenovan Solventnost II. Le-ta bo usklajen z režimom, ki je bil uveden v bančnem sektorju, imenovanem Basel II, njegov glavni cilj pa bo enak cilju dosedanjega sistema, to je varstvo zavarovancev.
Keywords: zavarovalništvo, solventnost, nadzor zavarovalnic, Solventnost II, kvantitativne zahteve, minimalna kapitalska zahteva (MCR), solventnostna kapitalska zahteva (SCR), nadzorni proces, tržna razkritja, kvantitativne študije vpliva (QIS)
Published in DKUM: 25.05.2012; Views: 4657; Downloads: 557
Full text (1,24 MB) |
4. MERJENJE IN UPRAVLJANJE OPERATIVNEGA TVEGANJA V BANKAHJasmina Rožman, 2010, final seminar paper Abstract: Operativno tveganje je v zadnjih letih pridobilo na pomenu, z njegovo problematiko so se namreč začele ukvarjati vse banke in institucije s področja bančništva. V to jih je prisililo zavedanje o vedno večjih bančnih izgubah zaradi neobvladovanja operativnega tveganja.
K zavedanju o problematiki je v veliki meri pripomogel novi kapitalski sporazum, imenovan Basel II, ki je obvezen za vse članice Evropske skupnosti. Basel II vključuje veliko novosti, predvsem na področju ocenjevanja in merjenja tveganj. Ena izmed največjih in najkoristnejših novosti je določitev minimalnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje, z izpolnjevanjem katerih bi naj povečali stabilnost mednarodnega bančnega sistema.
Za učinkovito celovito obvladovanje operativnega tveganja je potrebno izbrati pravilne pristope za merjenje in upravljanje operativnega tveganja. Izdelava okvirja upravljanja operativnega tveganja in njegova implementacija ter izbira pristopa za izračun minimalnih kapitalskih zahtev sta procesa, ki sta izredno pomembna in morata potekati v vsaki banki. Z implementacijo upravljanja operativnega tveganja v svoje procese, bodo banke vplivale na varnost in transparentnost celotnega poslovanja.
Keywords: banke, novi kapitalski sporazum, Basel, kapital, kapitalska zahteva, operativno tveganje, upravljanje operativnega tveganja.
Published in DKUM: 21.12.2010; Views: 3409; Downloads: 288
Full text (583,99 KB) |
